Welke zorgkosten bij diabetes mag je aftrekken bij de belastingaangifte? Lees alles over aftrekbare zorgkosten, het drempelbedrag en hoe je deze kosten opgeeft bij de Belastingdienst. Duidelijke uitleg, handige tips en actuele informatie.
Een deel van de gemaakte zorgkosten kun je aftrekken van je belastbare inkomen via je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. Dit aftrekken van je belastbare inkomen betekent dat je dan minder belasting betaalt. Hiervoor moeten je zorgkosten wel boven een drempelbedrag uitkomen. En ook is het afhankelijk van je (gezamenlijke) inkomen hoeveel je terugbetaald krijgt.
Voor het aftrekken van belasting zorgkosten moeten je zorgkosten boven een bepaald bedrag uitkomen. Dit heet het drempelbedrag. Hoeveel zorgkosten je terugkrijgt, hangt ook af van je inkomen. Dit heet het drempelinkomen. Voor 2025 is de drempel:
| Drempelinkomen | Zonder toeslagpartner | Met toeslagpartner (gezamenlijk inkomen) |
|---|---|---|
| Tot € 9.534 | € 164 | € 328 |
| € 9.535 – € 50.635 | 1,65 % van je inkomen | 1,65 % van jullie gezamenlijke inkomen |
| Boven € 50.635 | € 835 + 5,75 % van meerdere | € 1.670 + 5,75 % van meerdere |
Let op: regels en bedragen kunnen veranderen. Controleer altijd zelf de actuele informatie op belastingdienst.nl of vraag advies aan een deskundige.
Voor 2026 zijn de drempelregels nog niet officieel bekend, maar de Belastingdienst geeft aan dat het vergelijkbaar zal zijn met 2025.
Bekijk hier het actuele drempelbedrag. Of gebruik Bereken de aftrek om het aftrekbedrag te berekenen.
Het aftrekken van zorgkosten gaat automatisch in je belastingaangifte. Je moet wel zelf het bedrag van je zorgkosten invullen. De Belastingdienst berekent dan of je boven het drempelbedrag uitkomt en hoeveel je mag aftrekken. Zorg ervoor dat je alle kosten goed noteert en kunt aantonen, bijvoorbeeld met bonnetjes, facturen of bankafschriften. Bewaar deze bewijsstukken goed, want de Belastingdienst kan er later om vragen.
Hoeveel zorgkosten je terugkrijgt, hangt -zoals hierboven is te lezen- af van je inkomen en de hoogte van je zorgkosten. De Belastingdienst kijkt daarom eerst of je met je zorgkosten boven een bepaalde drempel uitkomt (dit heet het drempelbedrag en is hierboven uitgelegd). Alleen de kosten boven die drempel mag je aftrekken. Hoe hoger je zorgkosten en hoe lager je inkomen, hoe meer je mogelijk terugkrijgt via de belastingaangifte.
Je toont je zorgkosten aan met bonnetjes, facturen of betalingsbewijzen. Het is belangrijk dat je kunt laten zien dat je de kosten echt hebt gemaakt én betaald in dat belastingjaar. Denk aan rekeningen van medicijnen, vervoer naar het ziekenhuis of hulpmiddelen. Ook bankafschriften waarop de betaling staat, zijn handig om te bewaren. Je hoeft deze bewijsstukken niet mee te sturen met je belastingaangifte, maar de Belastingdienst kan er later wel om vragen. Bewaar ze daarom goed, minstens 5 jaar.
Welke zorgkosten zijn aftrekbaar bij de belastingaangifte? Het antwoord is: dat verschilt per situatie. Er zijn veel soorten kosten die je mag opgeven, maar niet alles komt in aanmerking. In de volgende alinea’s leggen we uit welke aftrekbare ziektekosten er zijn en hoe je die kunt meenemen in je belastingaangifte zorgkosten. Zo krijg je inzicht in wat je mogelijk terug kunt krijgen bij de belasting.
Nee. Kosten die onder verplicht of vrijwillig eigen risico of de eigen bijdrage (zoals bij medicijnen of CAK-regelingen) vallen, zijn geen aftrekbare zorgkosten.
Betaal je de zorgkosten van je kind, omdat je kind niet in staat is de kosten zelf te betalen? En is je kind jonger dan 27 jaar? Ook dan kun je in aanmerking komen voor belastingaftrek. Bekijk ook Regelingen voor ouders van een kind of jongere met diabetes. voor financiële hulp bij de zorgkosten.
Met het openbaar vervoer, taxi of met de auto naar je arts of behandelaar? Ook dit zijn aftrekbare ziektekosten. Ging je met de auto? Dan mag je de werkelijke kosten per kilometer aftrekken. Met de informatie van de Consumentenbond kun je deze zelf berekenen. Heb je al een vergoeding gekregen voor ziekenvervoer? Haal dat bedrag dan af van het bedrag dat je wilt aftrekken in je belastingaangifte.
De premie die je betaalt voor je insulinepompverzekering is aftrekbaar.
Alle kosten voor medicijnen en verbandmiddelen die zijn voorgeschreven door een bevoegd arts zijn aftrekbaar. Ook homeopathische middelen mag je aftrekken. Uitgaven voor medicijnen ter voorkoming van een ziekte kun je niet aftrekken. Kosten die de zorgverzekeraar al vergoedt, mag je niet aftrekken. En ook moeten ze buiten de wettelijke eigen bijdrage vallen (maximaal 250 euro per kalenderjaar). Deze bijdrage is iets anders dan het eigen risico. Een eigen bijdrage geldt voor een aantal hulpmiddelen en medicijnen.
Volg je op voorschrift van een arts of diëtist een dieet? Je mag een vast bedrag voor je dieetkosten aftrekken als je dieet op de dieetlijst staat. Op de dieetlijst vind je ook het aftrekbare bedrag per dieet.
De Belastingdienst stelt dat behandelingen door een (medisch) pedicure alleen aftrekbaar zijn als deze zijn voorgeschreven door een arts. Alleen met een medisch voorschrift én actieve begeleiding door een arts kun je de pedicurekosten opvoeren. Zonder beide voorwaarden mag je ze helaas niet als zorgkosten aftrekken. In bepaalde gevallen wordt voetzorg vergoed vanuit de basisverzekering. Bekijk de handige video hierover in > Vergoeding van voetzorg.
De lekkerste recepten en fijnste kookboeken vind je op Voluitlevenmetdiabetes.nl.
Voluit leven met diabetes. Dat is waar Diabetesvereniging Nederland voor staat. Samen zetten we ons in voor goede zorg en een beter leven voor alle mensen met diabetes.